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集團(tuán)財(cái)務(wù)管理

JSERP集團(tuán)財(cái)務(wù)旨在幫助集團(tuán)企業(yè)在集團(tuán)內(nèi)部實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理與控制體，資金管理、預(yù)算控制、報(bào)表合并以及集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)信息充分共享是集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的基本內(nèi)容。JSERP集團(tuán)財(cái)務(wù)包括內(nèi)部銀行、全面預(yù)算、合并報(bào)表三大主體內(nèi)容。JSERP集團(tuán)財(cái)務(wù)可以單獨(dú)使用，也可以與其他部件集成應(yīng)用。

1、內(nèi)部銀行：

內(nèi)部銀行引進(jìn)商業(yè)銀行的信貸，結(jié)算，監(jiān)督，調(diào)控，信息反饋職能，發(fā)揮計(jì)劃，組織，協(xié)調(diào)作用，并成為企業(yè)和下屬單位的經(jīng)濟(jì)往來結(jié)算 中心，信貸管理中心，貨幣資金的信息反饋中心。內(nèi)部銀行管理按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)則，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部交易的統(tǒng)一管理，加強(qiáng)集團(tuán)公司對(duì)資金、信息的集中管理，完成對(duì)下級(jí)單位財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)監(jiān)控。JSERP內(nèi)部銀行部件包括收款處理、付款處理、處理、還款處理以及內(nèi)部結(jié)算等功能模塊。

2、全面預(yù)算：

全面預(yù)算是依據(jù)企業(yè)決策方案的要求，對(duì)企業(yè)的銷售、生產(chǎn)、采購、庫存等業(yè)務(wù)活動(dòng)確定明確的目標(biāo)，并表現(xiàn)為預(yù)算損益表、預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金預(yù)算等一整套預(yù)算的財(cái)務(wù)報(bào)表，借以預(yù)計(jì)未來一定經(jīng)營期間的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。JSERP全面預(yù)算部件包括業(yè)務(wù)預(yù)算、資金費(fèi)用預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算的編制和執(zhí)行實(shí)績統(tǒng)計(jì)，并與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)緊密集成，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)的預(yù)算控制。其中，資金費(fèi)用預(yù)算與控制既可以與全面預(yù)算內(nèi)容集成應(yīng)用，也可以單獨(dú)使用。

3、合并報(bào)表：

合并報(bào)表用于實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司內(nèi)部下屬單位個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表的合并。合并報(bào)表是以母公司和子公司組成的企業(yè)集團(tuán)為會(huì)計(jì)主體，以母公司和子公司單獨(dú)編制的個(gè)別會(huì)計(jì)報(bào)表為基礎(chǔ)，由母公司綜合反映企業(yè)集團(tuán)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量的會(huì)計(jì)報(bào)表。JSERP合并報(bào)表部件包括完成企業(yè)集團(tuán)各類會(huì)計(jì)與管理報(bào)表模板的制定與統(tǒng)一，各合并單位報(bào)表數(shù)據(jù)的收集，抵消分錄的編制與生成，工作底稿的生成，報(bào)表合并、報(bào)表匯總、報(bào)表分析等功能模塊。